Checklist financeiro de fim de ano: TFSA, FHSA, RRSP e doações antes de 31 de dezembro

O fim do ano é corrido, mas dedicar uma tarde às finanças agora pode render economia no imposto de renda e começar 2027 com mais tranquilidade. Algumas datas importantes vencem em 31 de dezembro, e outras logo no início do ano. Veja um roteiro simples, pensado para quem está construindo a vida financeira no Canadá.

TFSA: limite de 2026 é de C$ 7 mil

A TFSA (Tax-Free Savings Account) é uma conta de investimento em que o rendimento não paga imposto. O limite anual de contribuição em 2026 é de C$ 7.000. O espaço não usado em anos anteriores acumula, mas só a partir do ano em que você completou 18 anos e passou a ser residente do Canadá. Antes de depositar, confira o seu espaço disponível na sua conta online da CRA (My Account), porque contribuir a mais gera multa de 1% ao mês sobre o excesso.

Um detalhe importante: se você pretende sacar dinheiro da TFSA, fazer isso em dezembro faz o valor voltar ao seu limite já em 1º de janeiro, em vez de esperar mais um ano.

FHSA: para quem quer comprar o primeiro imóvel

A FHSA (First Home Savings Account) permite guardar até C$ 8.000 por ano, com limite total de C$ 40.000. As contribuições reduzem o imposto de renda, como na RRSP, e o saque para comprar o primeiro imóvel é livre de imposto. Diferentemente da RRSP, as contribuições contam para o ano civil, então o prazo é 31 de dezembro. Abrir a conta ainda em 2026 já garante o espaço de C$ 8.000 deste ano, mesmo que você deposite pouco, porque o espaço não usado pode ser levado para o ano seguinte (até C$ 8.000).

RRSP: prazo em 1º de março de 2027

As contribuições para a RRSP podem ser deduzidas da declaração de 2026 se feitas até 1º de março de 2027. Ainda assim, vale planejar agora, principalmente se você recebeu bônus ou teve um ano de renda mais alta. O seu limite aparece no aviso de avaliação (Notice of Assessment) do ano passado.

Outros itens para conferir até 31 de dezembro

• Doações: doações a instituições registradas feitas até 31 de dezembro geram crédito no imposto de 2026. Guarde os recibos oficiais.
• Despesas médicas e de creche: junte os recibos do ano. Gastos com dentista, óculos e creche podem dar crédito ou dedução.
• Endereço e dados atualizados na CRA: essencial para continuar recebendo o Canada Child Benefit e o crédito de GST/HST.
• Orçamento de inverno: calefação, pneus de inverno e presentes pesam no bolso. Defina um valor para as compras de fim de ano e evite acumular dívida no cartão de crédito, que costuma cobrar juros perto de 20% ao ano.

Para recém-chegados

Se você chegou ao Canadá em 2026, a sua primeira declaração de imposto será feita na primavera de 2027. Mesmo com renda baixa, declare: é isso que libera benefícios como o Canada Child Benefit, o crédito de GST/HST e o Ontario Trillium Benefit. Guarde desde já os documentos de renda do exterior no período antes da chegada, pois o formulário pode pedir essa informação.

Antes de decidir

Este texto é informativo e não substitui orientação profissional. Cada situação é diferente, e os limites podem mudar. Confirme os valores no site da CRA e, se tiver dúvidas sobre qual conta faz mais sentido para você, converse com um contador ou planejador financeiro.

Precisa de ajuda com isso? Veja contadores, investimentos e seguros no guia, com o idioma de atendimento em cada perfil.