Lista financiera de fin de año: TFSA, FHSA, RRSP y donaciones antes del 31 de diciembre

El fin de año es agitado, pero dedicar una tarde a las finanzas ahora puede ahorrarle dinero en los impuestos y ayudarle a empezar 2027 con más tranquilidad. Algunos plazos importantes vencen el 31 de diciembre, y otros a principios del año. Vea una guía sencilla pensada para quienes están construyendo su vida financiera en Canadá.

TFSA: el límite de 2026 es de 7.000 dólares

La TFSA (Tax-Free Savings Account) es una cuenta de inversión cuyos rendimientos no pagan impuestos. El límite anual de aporte en 2026 es de 7.000 dólares canadienses. El espacio no usado en años anteriores se acumula, pero solo desde el año en que cumplió 18 años y pasó a ser residente de Canadá. Antes de depositar, revise su espacio disponible en su cuenta en línea de la CRA (My Account), porque aportar de más genera una multa del 1% mensual sobre el excedente.

Un detalle importante: si piensa retirar dinero de la TFSA, hacerlo en diciembre hace que el monto vuelva a su límite el 1 de enero, en lugar de esperar un año más.

FHSA: para quienes quieren comprar su primera vivienda

La FHSA (First Home Savings Account) permite ahorrar hasta 8.000 dólares por año, con un límite total de 40.000. Los aportes reducen el impuesto sobre la renta, como en la RRSP, y el retiro para comprar la primera vivienda está libre de impuestos. A diferencia de la RRSP, los aportes cuentan para el año calendario, así que el plazo es el 31 de diciembre. Abrir la cuenta en 2026 asegura el espacio de 8.000 dólares de este año aunque deposite poco, porque el espacio no usado puede pasarse al año siguiente (hasta 8.000).

RRSP: plazo el 1 de marzo de 2027

Los aportes a la RRSP pueden deducirse en la declaración de 2026 si se hacen hasta el 1 de marzo de 2027. Aun así, conviene planificar ahora, sobre todo si recibió un bono o tuvo un año de ingresos más altos. Su límite aparece en el aviso de evaluación (Notice of Assessment) del año pasado.

Otros puntos para revisar antes del 31 de diciembre

• Donaciones: las donaciones a organizaciones registradas hechas hasta el 31 de diciembre generan un crédito en los impuestos de 2026. Guarde los recibos oficiales.
• Gastos médicos y de guardería: reúna los recibos del año. Los gastos de dentista, lentes y guardería pueden dar derecho a crédito o deducción.
• Dirección y datos al día en la CRA: esencial para seguir recibiendo el Canada Child Benefit y el crédito de GST/HST.
• Presupuesto de invierno: calefacción, llantas de invierno y regalos pesan en el bolsillo. Defina un monto para las compras de fin de año y evite acumular deuda en la tarjeta de crédito, que suele cobrar intereses cercanos al 20% anual.

Para recién llegados

Si llegó a Canadá en 2026, su primera declaración de impuestos se hará en la primavera de 2027. Aunque tenga ingresos bajos, declare: es lo que habilita beneficios como el Canada Child Benefit, el crédito de GST/HST y el Ontario Trillium Benefit. Guarde desde ya los comprobantes de ingresos del exterior del período anterior a su llegada, porque el formulario puede pedirlos.

Antes de decidir

Este texto es informativo y no reemplaza la orientación profesional. Cada situación es distinta, y los límites pueden cambiar. Confirme los montos en el sitio de la CRA y, si tiene dudas sobre qué cuenta le conviene, hable con un contador o planificador financiero.

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